Proses pembuatan invoice pelanggan dimulai dengan menerima dan memverifikasi dokumen pendukung, seperti FAB (KTP dan NPWP pelanggan), BA (Berita Acara), dan Surat Penawaran Harga. Setelah diverifikasi, invoice dibuat melalui jurnal, lalu setelah dilakukan pengecekan akan dilanjut dengan input Faktur Pajak.
Kemudian setelah semuanya selesai terbit, akan dilakukan pengecekan ulang dan kemudian dikirimkan ke pelanggan melalui email.

Untuk invoice pemasangan baru diterbitkan setelah semua dokumen lengkap, seperti FAB, BA dan Surat Penawaran Harga sedangkan untuk invoice bulanan akan diterbitkan di tanggal 20 setiap bulannya.

Pembayaran masuk dicatat setelah menerima informasi pembayaran seperti bukti transefer/mutasi rekening koran, kemudian dilanjutkan pencocokan dengan invoice yang outstanding berdasarkan nominal pembayaran.
Jika terdapat selisih makan dikonfirmasikan ke finance terkait, jika sesuai maka bisa langsung dipaid di jurnal.

Untuk monitoring piutang dilakukan reminder 3 kali setiap bulannya yaitu di tanggal 15, 18 dan 20. Reminder dilakukan melalui email/WA dengan melampirkan list invoice yang belum dibayarkan.

Untuk penagihan tunggakan dilakukan 3 kali dan di reminder ke 2 dan 3 pelanggan akan diperingatkan perihal isolir. Jika diatas tanggal 20 masih belum menerima pembayaran dari pelanggan maka internet akan diisolir.

Dalam laporan AR berisi rekap penagihan, rekap piutang dan umur piutang (outsanding invoice per pelanggan)

Kendala terbesar AR saat ini adalah keterlambatan pembayaran dari pelanggan yang akan berdampak pada keuangan perusahaan, selain itu proses follow up pembayaran ke pelanggan juga menjadi kendala karena terkadang beberapa PIC pembayaran slowrespon.